Главная / Налоговые льготы и вычеты / Суммируются Ли Налоговый Вычет На Квартиру И Возврат Уплаченных Процентов По Ипотеке?

Суммируются Ли Налоговый Вычет На Квартиру И Возврат Уплаченных Процентов По Ипотеке?

Можно ли использывать налоговый вычет если взял квартиру в ипотеку

При покупке жилья в ипотеку кроме основного вычета Вы также можете получить вычет по уплаченным кредитным процентам (вернуть 13% от фактически уплаченных процентов по ипотеке). Заметка: Ваши выплаты по ипотеке делятся на две части: выплата основного долга и выплата кредитных процентов. При этом:

Получить вычет можно только за три последних года Чтобы сразу получить 260 тысяч рублей вычета, нужно заплатить за прошлый год столько же налога с дохода. Это означает, что ваша зарплата должна составлять как минимум 2 миллиона рублей в год. Очень важно, чтобы она была «белая», то есть с неё уплачивались налоги.

В обоих случаях каждый из супругов имеет право получить вычет в 13% ЗА ПОЛОВИНУ стоимости квартиры. Без разницы на кого оформлена квартира – на обоих или только на одного из них. Любая недвижимость, купленная в браке, считается совместно нажитым имуществом обоих супругов, даже если оформлена в собственность только на одного из них (п.2 ст.34 СК РФ).

Налоговый вычет – это право каждого гражданина на возврат суммы уплаченного подоходного налога, которое возникает один раз в жизни. Максимальная сумма, с которой можно получить возврат налога, 2 млн рублей. Соответственно, если гражданин уже воспользовался возвратом налога, то сделать это повторно он не может.Собственность, купленная супругами в браке, считается их общим имуществом. Они имеют однозначное право на возврат НДФЛ.

в части стоимости жилья — если налогоплательщиком фактически получено 13% от стоимости квартиры (даже если сумма компенсации — меньше 260 тыс. рублей);
в части процентов — если налогоплательщиком получено 13% от всех уплаченных процентов банку (то есть, к моменту закрытия ипотеки).

Но в отличие от вычета на покупку жилья вернуть часть расходов на уплату процентов можно только по одному объекту. Чтобы получить возврат процентов по ипотечному кредиту Вам потребуется: сначала полностью получить основной вычет в размере 2 000 000 руб.

Нужно подчеркнуть, что вне зависимости от того, исчерпан ли лимит попроцентам в размере 3-х млн. рублей, право на предоставление вычета по процентам на ипотеку появляется у заемщика только раз в жизни, причем только в отношении единственного жилого объекта.

Согласно п. 1 пп. 4 ст. 220 НК, помимо вычета от суммы расходов на покупку жилья, можно вернуть и часть денег потраченных на уплату по ипотеке. Но в отличие от вычета на покупку жилья вернуть часть расходов на уплату процентов можно только по одному объекту.

А теперь посмотрим на имущественный вычет на проценты по ипотеке. Налоговый кодекс РФ позволяет компенсировать заемщику проценты по ипотечным обязательствам в максимальном размере до 390000 рублей (или 30 процентов от 3000000 рублей, уплаченных по ипотеке в виде).

Возврат по ипотеке, может осуществляться общей суммой и выплачиваться либо дробно, либо единовременно. Все дело в том, что возмещение НДФЛ в общей сложности за календарный год не может быть больше оплаченной гражданином суммы подоходного налога на протяжении отчетного года, в котором приобретался объект недвижимого имущества .

Налоговый вычет при покупке жилья по ипотеке и возврат процентов

Для многих ипотека – это самый доступный способ купить собственное жильё. Большинство сразу использует свое право на возврат 13% с приобретения этой недвижимости, и, в процессе изучения этого вопроса в интернете, узнают, что вычет можно получить не только с самой покупки, но и с процентов по ипотеке. Но при этом без ответа остается вопрос, который мы очень часто слышим от своих клиентов: «Можно ли одновременно получать вычет с самой покупки жилья и с процентов по ипотеке?».

Законодательство позволяет оформлять возврат НДФЛ за уплаченные банковские проценты только по одному объекту, при этом итоговая расчётная сумма не должна быть более 3 млн рублей. Чтобы получить государственную налоговую компенсацию за уплаченные ипотечные проценты, заёмщик должен собрать и предоставить в ГНИ такие документы: Образец заявления на возврат процентов по ипотеке: Если жилая недвижимость покупалась супругами в совместную собственность, то дополнительно нужно предоставить: Брачное свидетельство.

Переноситься выплата остатка будет до тех пор, пока возврат не будет произведен полностью. Какие документы необходимо предъявить для получения налогового вычета? Как в первом, так и во втором случае необходимо сначала обратиться в налоговую и предоставить в инспекцию полный комплект подтверждающих документов.

Максимальный размер вычета Калькулятор возврата налога Калькуляторы, которые можно скачать Как получить максимальный вычет быстро и просто? Получить вычет возможно двумя способами: по окончании года, за который получается вычет, получив всю сумму от налоговой инспекции, или в течение года, за который получается вычет, недоплачивая налог и получая вычет у работодателя (или иного налогового агента).

Возмещение налогового вычета за квартиру в ипотеку

Допустим, в 2022 году Вы заработали один миллион рублей. Каждый месяц исправно автоматически платили (через свою организацию-работодателя) по 13 руб. с каждой сотни. За год Вы отдали в казну 130 000 рублей, что как раз и составляет 13 % от налогооблагаемой базы, то есть Вашего годового заработка. И вдруг, в конце года Вы купили комнату в коммуналке за 500 000 рублей. Вот тут-то государство и предоставляет Вам налоговый вычет. Оно уменьшает на эти 500 тысяч Вашу налогооблагаемую базу и говорит Вам, что Вы должны заплатить подоходного налога 13 процентов не от полной суммы Вашего заработка, а от его суммы минус стоимость купленного жилья, т.е. вам должны вернуть 65000 рублей, ранее оплаченных работодателем ваших налогов. Это позволяет вернуть 13 процентов налогового вычета.

Названные в перечне копии документов представляются в налоговый орган при первом обращении за вычетом. В последующие годы, обращаясь за вычетом на очередную сумму процентов за год, нужно представить только подтверждающие документы по пункту 1 перечня. Повторно представлять в налоговую инспекцию бумаги, которые вами уже представлялись ранее, не требуется (письмо Минфина от 07.06.2013 № 03-04-05/21309).

На сегодняшний день достаточно распространенной практикой является приобретение недвижимости в строящихся домах. В подобных случаях оформляется договор долевого участия в строительстве многоквартирного дома. Такие вложения средств тоже кредитуются финансовыми организациями. Гражданину, желающему получить возврат затраченных средств, не обязательно дожидаться окончания строительства и оформления права собственности. Возмещение уплаченного НДФЛ возможно с момента заключения ипотечного договора.

непосредственно через Федеральную Налоговую Службу. ФНС рассмотрит заявление и перечислит денежные средства гражданину на расчетный счет
через работодателя, который выступает в качестве налогового агента между гражданином и налоговой службой. В таком случае также придется обратиться в ФНС для подтверждения оснований для возврата, но осуществляться процедура будет путем прекращения удерживания НДФЛ работодателем до тех пор, пока положенная лицу сумма не будет исчерпана. При чем обратиться за оформлением возмещения затрат можно, не дожидаясь окончания налогового периода

Следует учесть, что получить возврат можно только за прошедший налоговый период (календарный год) и только в размере уплаченного за этот отрезок времени НДФЛ. Также необходимо помнить, что возмещение уплаченного подоходного налога возможно только за предыдущие три года.

Подобная ситуация встречается довольно редко. Например, если был пропущен срок подачи декларации. Или покупался объект долевого строительства и собственность возникла несколько позже ипотеки. А также доход налогоплательщика в этом случае должен быть достаточно большим. Чтобы сумма удержанного НДФЛ за предшествующие покупке 3 года перекрывала стандартный имущественный вычет за покупку жилья (260 000 рублей) и ещё оставалось на вычет по процентам ипотеки. Обычно сначала возвращают подоходный налог за покупку жилья, а потом за проценты по ипотеке.

Одним из самых часто задаваемых вопросов является вопрос о том, на вычет в каком размере можно рассчитывать в случае покупки жилья в ипотеку. Поэтому в данной статье мы подробно рассмотрим особенности получения имущественного вычета при покупке жилья с привлечением кредитных средств.

Законодательством Российской Федерации предусмотрен возврат подоходного налога при приобретении жилой недвижимости, а также при уплате процентов по ипотеке. По общему правилу, возврат подоходного налога при покупке квартиры в ипотеку происходит после того, как Вами подписан акт приема передачи (при приобретении жилья по договору долевого участия в строительстве) или квартира оформлена в собственность (при покупке по договору купли-продажи).

кредитный (ипотечный) договор;
график погашения кредита и уплаты процентов по кредитному (ипотечному) договору. Такой график может быть пунктом или приложением договора, а может быть каким-нибудь отдельным документом;
справка банка о фактически уплаченных за год процентах. Сотрудники банка обычно знают, о чем речь. Каждый банк дает справку по своей форме. Главное, чтобы в справке была сумма выплаченных за год процентов в рублях и был указан год;
документы, подтверждающие оплату (кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки и тому подобное). Несмотря на то, что Вы предоставляете справку об уплаченных процентах, нужно будет приложить документы, подтверждающие оплату. Таково формальное требование инспекции. Если таких документов не сохранилось, то нужно в банке взять (вместе со справкой об уплаченных процентах) выписку по счету, из которой видно погашение процентов. Такая выписка заменит платежные документы.

А если вы приобрели недвижимость раньше 2022 года, и у вас есть муж или жена, то выплаты можно ещё и увеличить. Ведь супруги обладают равными правами на имущественные налоговые вычеты, даже если один из супругов не указан в договоре купли-продажи и кредитном договоре. Всё имущество и права приобретённые в браке, считаются совмеснонажитым, если иное не прописано в брачном договоре.
Проще всего понять принципы возврата НДФЛ на примерах.

Взяли ипотеку когда можно получить налоговый вычет

Часто складывается ситуация, когда основной вычет уже исчерпан, а сумма, выплачиваемых процентов по ипотеке довольно небольшая. В этом случае Вы можете не подавать документы в налоговый орган каждый календарный год (чтобы сэкономить время), а подавать раз в несколько лет, включив в декларацию все уплаченные за эти годы проценты.

в налоговой инспекции – по окончанию календарного года инспекторы рассчитают сумму вычета и сравнят с уплаченным вами за год НДФЛ. Если заплатили НДФЛ меньше, чем должны получить обратно, то в следующем году снова подаете документы в инспекцию и получаете остаток вычета. И так до тех пор, пока полностью не исчерпаете вычет. Если квартиру вы купили давно, допустим, в 2010 году, а на вычет подали документы в 2022 году, то возмещение подоходного налога вам посчитают, исходя из сумм налога, перечисленных за последние три года.
у работодателя – такой способ появился у граждан с 2022 года. Получив в ИФНС уведомление, работник относит его к работодателю (вычет можно получать не только по основному месту работы, но и по совместительству) и работодатель перестает удерживать подоходной налог с работника – до тех пор, пока не закончится календарный год или исчерпается вычет. Если уволились и нашли новое место работы – извольте брать уведомление для нового работодателя.

максимальный размер вычета составляет 2 млн. руб. (вернуть вы сможете 13% от этой суммы — 260 тыс. руб.) (подробнее «Размер вычета при покупке жилья»)
право на вычет возникает после получения акта приема-передачи квартиры (при покупке по договору долевого участия) или даты оформления права собственности согласно выписке из ЕГРН (при покупке по договору купли-продажи). Подавать документы на вычет в налоговый орган можно по окончанию года, когда возникло на него право (подробнее «Информация об имущественном вычете»,«Когда возникает право вычета»)
в вычет можно включить как свои так и заемные средства (с юридической точки зрения кредитные средства также считаются Вашими расходами).

Это интересно: Льготы доя пенсионеров с большим стажем в перми

Обратившись в органы налоговой инспекции, Соловьев по итогам 2022 года сможет получить возмещение в размере 260 тыс. руб. (2 млн. руб. * 13%). Несмотря на то, что общая стоимость приобретенного имущества составила 2 млн. 393 руб., ввиду законодательных ограничений базой для вычета в данном случае является сумма 2 млн. руб.

Когда квартиру в ипотеку покупает один человек, то с правилами получения налогового вычета все понятно и прозрачно. А если супруги берут жилье в совместную собственность – как тогда распределять имущественный вычет? Это зависит от того, в каком году была куплена квартира. Если до 2022 года – то вычет в 2 миллиона рублей дается на сам объект недвижимости, если после 2022 года – то максимальный вычет в 2 миллиона рублей доступен каждому супругу. То есть, за квартиру стоимостью в 4 миллиона рублей в 2013 году можно было рассчитывать только на 2 миллиона вычета для обоих членов семьи, а в 2022 году – уже на 4 миллиона (если оба супруга решат реализовать свое право на вычет).

Если квартира куплена в 2008 г., то вычет положен с 1 млн., а не с двух. То есть максимально вернется 130 тыс.рублей.
Если в 2013 году по ДДУ гражданин приобрел жилье за 1400 000 р., то оформить к возврату он сможет 182 тыс.рублей. Разница в 78 тыс. между максимально возможной и фактической сгорит. Даже если гражданин станет счастливым обладателем еще одной квартиры в будущем, счастливым получателем материальной помощи от своих же налогов он уже не станет.
За проценты по ипотеке возврат положен в полном количестве, но за одну квартиру. Нет ограничений по величине взятых в займ у банка средств.

Для людей, сильно потратившихся на приобретение жилья, возможно даже оформивших серьезную ипотеку, особенно актуален вопрос поиска дополнительных средств. Столь необходимой в трудный момент материальной поддержкой выступит право на налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку, доступное гражданину, исправно платящему налоги в государственную казну. Какие изменения коснулись сферы налоговых возвратов в 2022 году, когда можно получить деньги, как действовать пенсионерам – на эти и другие вопросы ответит данная статья.

Одним из наиболее востребованных является вычет, который применяется при постройке или покупке жилплощади. Он имеет две разновидности: первая распространяется на всю сумму расходов на постройку или покупку, вторая — на выплаченные ипотечные проценты (пп. 3 и 4 п. 1 ст. 220 НК РФ). Алгоритм получения данных видов имущественного вычета также различается. В статье ответим на вопросы: какие документы для налогового вычета при покупке квартиры в 2022 году в ипотеку надо подготовить, чтобы вернуть сумму кредитных процентов, и кому может быть предоставлено подобное возмещение.

После подачи пакета документов, заявление на получение вычета рассматривается сотрудником ИФНС в течение 3-месячного срока. При положительном решении ждать перечисления средств нужно будет ещё в течение месяца.
Государство предоставляет плательщикам НДФЛ преференции в виде вычетов, позволяющих вернуть уплаченный налог за прошедшие периоды. Порядок и основания применения таких льгот регулирует глава 23 НК РФ (статьи 216 – 231).

Вместе с копиями пакет документов передается дежурному работнику налоговой службы, после чего он в течение определенного времени их проверит и, если все было сделано правильно, вскоре вам придет долгожданный денежный перевод. Как правило, рассмотрение заявок и принятие по ним решений происходит в срок от двух до четырех месяцев.

Проценты: 1 000 000 / 100 * 13 = 130 тысяч рублей.Так как годовой доход 200 тыс, рублей, а вычтенное НДФЛ 26 тысяч, давайте просчитаем за сколько времени Анатолий сможет вернуть всю сумму. Так как отчисления в государство 26 тысяч, то получить за год он может не больше этой суммы. Если предположить, что ежегодно 26 тысяч будут вычитаться, то вот сколько потребуется времени:

Пример 1. Анатолий за год имел доход в размере 200 тысяч рублей за год. Вся эта сумма была получена от работодателя и облагалась налогом. Удержали 13%, то есть гражданин получил только 174 тысячи рублей. Т.е к возврату принадлежит 26 тыс. рублей. Это мы и должны отразить в первом разделе.

Налоговый вычет за уплаченные проценты по ипотеке — что это? Кроме возможности вернуть часть денег, затраченных на покупку квартиры, государство предусматривает возврат еще некоторой суммы по уплате процентов, это регламентируется 220 статьей Налогового Кодекса (пп.4 пункт 1). В данной статье мы рассмотрим как можно воспользоваться такой возможностью и какие нюансы при этом учесть.

максимальная сумма, которую можно вернуть – 390 тысяч рублей, в то время как при возврате 13% стоимости квартиры вы сможете получить только 260000 рублей;
вычет по процентам предоставляется единожды и на одну квартиру, а по основной сумме можно получать остаток средств с первого приобретения на последующие.

паспорт;
договор об ипотеке;
бумага, которая удостоверяет что кредит уплачивается вовремя, график его погашения;
банковская справка касаемо выплаты процентов;
подтверждение того, кредит исправно выплачивается (банковская выписка либо квитанции);
справка о доходах 2-НДФЛ;
заявление на вычет процентов по ипотеке;
декларация 3-НДФЛ.

Налоговый вычет при покупке квартиры (дома) в ипотеку

Обращаясь в налоговую службу, претендент заявляет доходы и расходную часть, после чего ему определяют вычет по базовой части трат и по ипотечным процентам. Возврат будет иметь место, если был расход личных и кредитных средств. Оплату недвижимости социальными средствами, в том числе из маткапитала, не компенсируют.

Льгота не оформлялся до конца декабря 2013 года.
На кредиты, оформленные после 1 января 2022 года, распространяются ограничения по сумме: 2 000 000 по основной сумме и 3 000 000 по уплаченным процентам.
Оформлять послабление можно неограниченное количество раз до тех пор, пока лимит не исчерпан.
Возвращается часть средств в рамках лимита, но не более фактических затрат.
За один отчетный период не может быть выплачено больше средств, чем поступило в бюджет в виде подоходного налога за тот же промежуток времени.
Возвратные суммы двух супругов могут суммироваться, при условии официального брака и оформлении недвижимости в совместное владение.
Ипотека должна быть оформлена в российском банке.
Недвижимость, из стоимости которой заявлен возврат, должна находиться на территории РФ.
Заявителем может выступать резидент, гражданин РФ, что платит НДФЛ.

При покупке жилья, гражданин может оформить вычет. До 2022 года не было ограничений по суммам, но предусматривался разовый порядок назначения льготы. После декабря 2013 года были сняты ограничения по количеству оформлений, но установлена предельная сумма. Это 2 и 3 миллиона на базовые затраты и проценты по кредиту. Устанавливается соответствующий лимит на всю жизнь для каждого налогоплательщика.

Получить налоговый вычет заемщик банковских средств может непосредственно с процентов. Сколько было переплаты по ипотеке, на такую сумму и можно заявлять возврат. Лимит составляет 3 миллиона. Это говорит о том, что заявитель максимально может получить 390 000 рублей.

Пример: Белов П. А. заключая договор долевого участия, сразу же оформил кредит на его оплату в 2022 году. В 2022 году, после получения квартиры в эксплуатацию, за ним закрепляется право на вычет. По факту гражданин выплачивал кредит с 2013 года, но получить возмещение по закону он смог в 2022 году. В этот период он заявил возврат за 2013-2022 гг.

Как получить налоговый вычет по уплаченным процентам по ипотеке – пошаговая инструкция

Если в договоре такая формулировка отсутствует, то право на указанный вычет заемщик теряет (Письмо Минфина от 08.04.2022 № 03-04-05/20053). Аналогичное правило действует и для договора рефинансирования: возврат вычета при покупке квартиры в ипотеку может производиться, если в новом договоре указано, что он заключается с целью рефинансирования предыдущей ипотеки.

копию паспорта или иного удостоверяющего личность документа;
декларацию 3-НДФЛ (правила ее заполнения можно увидеть на сайте nalog.ru);
копию документа, который явился основанием для возникновения права собственности (договор купли-продажи либо долевого участия в строительстве). Во втором случае нужен еще и акт приема-передачи;
копию свидетельства, подтверждающего право собственности на жилье (либо выписки из ЕГРН);
для супругов — копию брачного свидетельства;
для заключивших брак — соглашение о распределении вычета (если он распределяется не пропорционально их долям в праве общей собственности);
копию ипотечного договора;
справку от банка о сумме выплаченных процентов;
справку 2-НДФЛ с места работы о доходах и уплаченных с них налогов;
заявление на возмещение вычета, заполненное по образцу, утвержденному приказом ФНС России от 14.02.2022 г. № ММВ-7-8/182@;
банковские реквизиты, по которым будут перечисляться средства.

Это интересно: Постановка На Учет В Гаи С Нечитаемыми Номерами Рамы

Такое свободное перераспределение было введено с 01.01.2022 г. Федеральным законом от 23.07.2013 № 212-ФЗ «О внесении изменения в ст. 220 ч. 2 НК РФ». Тем, кто приобрел жилплощадь в совместную собственность до наступления 2022 года, поменять долю вычета уже не получится: он будет возмещаться пропорционально основному вычету по НДФЛ.

Нередко возникает ситуация, когда при рождении второго и последующих детей для погашения ипотеки используются средства материнского семейного капитала (МСК). Какая-то часть маткапитала может быть направлена банком на погашение процентов. В такой ситуации вычет положен только на ту часть процентов, при погашении которых не использовался МСК, в силу указаний п. 5 ст. 220 НК. Некоторые банки (например, Сбербанк) предоставляют своим клиентам право выбирать, на погашение какой части кредита (процентов или основного долга) пойдут средства МСК.

Сколько раз можно получить эту льготу? Пункт 8 ст. 220 НК РФ устанавливает, что право на налоговый вычет с процентов по ипотеке возникает только однажды, на один объект недвижимости. Добрать до предельной суммы при покупке или постройке других объектов уже нельзя.

Для владельцев ипотечного дорогостоящего жилья старые правила были очень выгодны. А вот для тех, чья квартира стоит меньше 2 миллионов рублей, вычет действует только в размере фактической стоимости жилья. То есть, если бы Анохин купил квартиру за 1 миллион рублей в 2013 году, то он бы получил только 130 тысяч рублей. А вот остаток вычета ему использовать уже нельзя.

Для получения налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку документы налоговики могут проверять не более 3 месяцев. Затем в десятидневный срок они уведомляют вас о результатах проверки. Если все документы в порядке, то на руки вы получаете или уведомление для работодателя, или сообщение о том, что в течение месяца произойдет зачисление денег на ваш банковский счет.

Уважаемые пользователи, в комментариях к статьям ответы будут публиковаться только по вопросам, относящимся к тексту самой статьи. Если вы хотите получить ответ на вопрос по вашей конкретной ситуации или вам нужна помощь в расчете налога, обращайтесь, пожалуйста, на консультацию.

Если право уже было реализовано: при приобретении квартиры до 1 января 2022 года независимо от размера вычета или после 1 января 2022 года в максимальном размере 2 миллиона рублей.
При приобретении недвижимости у близких родственников или работодателя.
При использовании средств работодателя, материнского капитала и других государственных программ. Возврат вычета возможен, но только на часть денежных средств, которая была оплачена из «собственного кармана».

Внимание! В сумму расходов для получения налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку включают затраты на достройку и отделку – но если в договоре приобретения недвижимости есть оговорка, что квартира покупается без отделки. А вот если вы решили изменить планировку – принять к вычету такие затраты не получится, как и затраты на бытовую технику, мебель, освещение.

Когда люди спрашивают, как получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2022 году, нельзя не отметить необходимость сбора полного перечня документов. Ведь именно официальные бумаги могут подтвердить наличие оснований у человека на то, чтобы воспользоваться подобной возможностью.

Напомним, что ставка вычета по ипотеке составляет 13% от полной суммы. Учитывая последние изменения, теперь можно использовать данный метод не один раз в жизни, а несколько. Человек может возвращать средства до тех пор, пока не достигнет определённого лимита. А сейчас он составляет 2 000 000 рублей. Вот именно от этой суммы и рассчитываются 13%. В итоге личность может максимум вернуть себе 260 000 рублей, не больше.

Прежде чем рассматривать непосредственно налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку, напомним основные моменты, касающиеся данного вопроса. Сначала разберёмся с тем, что означает данный термин. Сам по себе вычет представляет собой законный метод, с помощью которого можно вернуть себе часть уплаченных государству денег. То есть, для человека становится возможным получение тех средств, которые когда-то были отданы в качестве налога.

Человеку потребуется приложить определённые документы, список которых рассмотрим дальше. Сотрудник службы проверит их подлинность, а также правильность написания заявки. Если он не найдёт погрешностей, то тогда примет заявление. Рассматривают его в среднем от 2 до 4 месяцев. И уже после этого приходит ответ по поводу прошения. Он зависит от разных нюансов, и в первую очередь от того, имеет ли человек законные основания для вычета, а также предоставил ли он все требующиеся официальные бумаги.

Также благодаря изменениям на супругов, которые совместно купили дом, будет отдельно каждому начисляться максимальная сумма. То есть, их совместный лимит будет больше, чем у одного человека. У них будет возможность суммировать вычеты и получить в итоге максимальную сумму в размере 6 000 000 рублей, если речь идёт о процентах. Поэтому и выгоднее брать жильё в ипотеку, находясь в законном браке.

Какие нужны документы для налогового вычета за квартиру по ипотеке

При этом подать декларацию за календарный год можно только по его окончании. Подать декларацию на возврат налога за календарный год до его окончания нельзя. При этом стоит отметить, что вы можете воспользоваться возможностью получить вычет через работодателя, не дожидаясь окончания календарного года.

В таком случае при подаче заявления на предоставление вычета муж и жена должны представить свидетельство о заключении брака и заявление о разделе суммы вычета. Разделить возвращаемый налог между собой они могут в любых долях. Это удобно, если супруги не хотят ждать, когда наберется нужная сумма, которую один из них отчисляет в качестве НДФЛ.

Если Вы заявляете об имущественном вычете впервые, и Ваших доходов достаточно как для получения основного вычета, так и вычета по ипотечным процентам, то помимо документов, приведенных выше, Вам необходимо представить документы на основной имущественный вычет.

Необходимо взять в банке справку о фактически уплаченных процентах.Если Вы подаете на вычет по ипотечным процентам впервые, то справку в банке нужно запросить за период с начала кредитования по конец прошедшего года. Например, при оформлении вычета в 2022 году справка нужно оформить по 31.12.2022 года.
На основании справки из банка заполняется декларация 3-НДФЛ в том же порядке, что и основной вычет
К декларации прикладываются документы по списку, приведенному ниже. Полный пакет документов сдается в налоговую инспекцию.

Для получения налогового вычета, куда бы за ним ни обращался покупатель, потребуется собрать и представить определенный пакет документов. Правда, перечень несколько варьируется в зависимости от характера сделки, в результате которой гражданин приобрел недвижимость. А также зависит варианта адресата.

Возврат налога процентов за квартиру по ипотеке

Обратите внимание: ограничение по сумме возврата за основной имущественный вычет для одного человека составляет 260 тыс. руб., вычет по кредитным процентам 390 тыс. рублей. Если квартира приобретена после 01.01.2022 года супругами в браке, каждый супруг может получить имущественный вычет в размере данных лимитов. Подробнее ознакомиться с данной информацией можно в статье: Особенности получения имущественного вычета при покупке жилья супругами.

Подайте онлайн-заявку, и вам позвонит налоговый консультант: он подробно расскажет, какие требуются документы. Чтобы отправить их консультанту, вы можете их отсканировать или просто сфотографировать на смартфон. Консультант сам заполнит декларацию, и вам нужно будет только загрузить её на сайт ФНС, отправить туда по почте или занести лично. Деньги вернутся вам на карту, причем необязательно для этого быть клиентом Сбербанка.

Имущественный налоговый вычет включает в себя возмещение части расходов на покупку недвижимости и на уплату части процентов. Возмещение процентов производится после выплаты средств для возмещения расходов на покупку объекта недвижимости. Список документов для данных операций немного разный.

Процесс получения вычета состоит из сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег. Подробнее узнать о процессе получения налогового вычета с указанием сроков Вы можете здесь: Процесс получения имущественного налогового вычета.

По основному договору. Т.е. это – вычет за покупную стоимость недвижимости. Его максимальный размер равен 13% от 2 млн. руб.
Вычет за уплаченные проценты. Т.е. он предоставляется за сумму переплаты по кредиту. Максимальная сумма вычета по процентам составляет 13% от 3 млн. руб.

оригинал декларации 3-НДФЛ;
оригинал справки о доходах 2-НДФЛ, предоставляемой нанимателем;
паспорт;
заявление по поводу возврата налога, где предоставлен счет, куда начислят возвращенные деньги;
заверенные копии договора приобретения и продажи, акта приема и передачи, кредитного договора с банком;
документы, способные доказать покупку жилья;
выписка из ЕГРП (копия);
данные из банка об удержанных процентах в году.

Получение налоговых вычетов при покупке квартиры в ипотеку является делом добровольным, однако очень важным для многих россиян. Ведь мало кто имеет возможность накопить необходимое количество денег для того, чтобы самостоятельно купить жильё. Тогда единственным мыслимым способом приобрести недвижимость является кредит. Он также подразумевает под собой немалые траты, так что данный вариант не всем приходится по нраву. Однако государство способно отдать обратно часть денег, а вы — получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку.

Если вы не сможете сделать этого единолично, то их можно отправить при помощи почты. Письмо следует отправлять с уведомлением и прикрепить список документов. Когда работник налоговой получит его, он должен сверить вложенные документы с приложенным списком, а затем расписаться в извещении и подтвердить доставку письма.

Получить вычет по процентам по ипотеке представляется реальным также тогда, когда присутствует другой целевой заем, который предназначен для приобретения недвижимого имущества или постройки дома. К примеру, когда человек возьмет заем у своего нанимателя, в договоре будет записано его предназначение – купля определенной квартиры. В подобных ситуациях заполучить вычет с процентов по ипотеке вполне возможно. Однако если подобные сведения в документе не будут присутствовать, то и вернуть часть затраченных денег не удастся, даже при том условии, что заем был использован для приобретения жилья.

Это интересно: Можно Ли Оформить Дарственную Если Плачу По Исполнительному Листу

Теперь рассмотрим не столь обычный вариант, как оформление с помощью работодателя. Начальные пункты подобны предыдущим – подборка документов и передача их в налоговую службу. Когда придет ответ, то с ним необходимо обратиться в бухгалтерию на месте работы и передать заявление про вычет по уплаченным процентам. На этом основании глава предприятия и осуществит добавку к зарплате в нужном размере, которая присутствует, пока процентный вычет не исчерпается полностью.

За 2022 год сумма процентов – 99 196,58 руб. Значит, возврат процентов по ипотечному кредиту составит 12 895,56 руб. За все 15 лет общая сумма выплаченных процентов – 1 235 551 руб. Она находится в пределах лимита, поэтому Смирнов Николай сможет получить 160 621,63 руб.

написать в свою налоговую инспекцию заявление в произвольной форме с просьбой о предоставлении налогового вычета;
подготовить копии документов, свидетельствующие о покупке недвижимости;
передать заявление и копии документов в налоговую инспекцию;
через 30 дней получить в инспекции уведомление о праве на вычет;
передать уведомление в бухгалтерию по месту работы.

максимальный размер вычета составляет 2 млн. руб. (вернуть вы сможете 13% от этой суммы — 260 тыс. руб.) (подробнее «Размер вычета при покупке жилья»)
право на вычет возникает после получения акта приема-передачи квартиры (при покупке по договору долевого участия) или даты оформления права собственности согласно выписке из ЕГРН (при покупке по договору купли-продажи). Подавать документы на вычет в налоговый орган можно по окончанию года, когда возникло на него право (подробнее «Информация об имущественном вычете»,«Когда возникает право вычета»)
в вычет можно включить как свои так и заемные средства (с юридической точки зрения кредитные средства также считаются Вашими расходами).

Вычет налога выплачивают каждый год. Сумма части вычета равна ежегодной сумме уплаченных НДФЛ с зарплат/доходов собственника. Поэтому и документы на возврат НДФЛ подавать каждый год. Каждый собственник, который имеет право на вычет, должен подать свой пакет документов.

Например, женщина несколько лет назад купила однокомнатную квартиру. Ежегодно получала налоговый вычет. Она берет ипотечный кредит в 2022 году на покупку уже 2-х комнатной квартиры. Получается, что вернуть часть от стоимости квартиры она уже не сможет, но на возврат с процентов по ипотеке имеет право.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку в 2022 году

Не выплачивающие подоходный налог, то есть работающие неофициально.
Занимающиеся индивидуальным предпринимательством на упрощенной схеме налогообложения или на патенте.
Собственники приобретенного жилья, когда оплата жилья проводилась другими лицами с подтверждением этого факта документально с помощью договоров купли-продажи, платежных поручений и пр.
Граждане, которые уже получили налоговый возврат за ипотечные проценты с ранее купленного в ипотеку жилья.

Внесенные изменения в пункт 1 статьи 220 НК РФ гласят, что льгота по НДФЛ при приобретении жилья после первого января 2022 года происходит до исчерпания лимита в 2 миллиона рублей, вне зависимости от количества объектов недвижимости, максимальный размер выплат составит 2000000 х 13% = 260 тысяч рублей.

Если в договоре купли-продажи сказано, что дом не достроен, или продан без отделки, то можно вернуть траты на его достройку и ремонт.
Если Вы самостоятельно собираетесь построить дом, в таком случае тоже можно получить возврат НДФЛ. Читайте подробнее в статье « Налоговый вычет при строительстве дома »

В налоговую потребуется представить справку из банка о сумме, которую вы выплачиваете по процентам в течение года. В банке вам выдадут нужную справку о том, какую сумму вы должны выплатить банку в качестве процентов за весь период кредита и сколько вы платите каждый год. Эта справка из банка является основанием для налоговой, чтобы просчитать тот имущественный вычет, который вам вернется за проценты за весь срок вашей ипотеки.

Как вернуть налоговый вычет за покупку квартиры проценты по ипотеке

1. Право на вычет по ипотечным процентам возникает только в момент возникновения права основного вычета. Если ипотека оформлена ранее года, в котором была получена выписка из ЕГРН (или Акт приема-передачи), то в состав вычета все равно можно включить все уплаченные Вами проценты с первых платежей ипотеки.

В случае рефинансирования кредита в другом банке Вы можете получить вычет по процентам и по первоначальному, и по новому кредиту (пп.4 п.1 ст.220 НК РФ). При этом важно, чтобы в новом договоре было явно отмечено,что он выдан для рефинансирования прошлого целевого кредита.

Пример: В 2022 году Дежнев Г.С. взял в банке ипотечный кредит в размере 2 млн рублей и купил квартиру стоимостью 2,2 млн рублей. Свидетельство о регистрации права собственности было оформлено также в 2022 году. В 2022 году Дежнев Г.С. подал в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 2022 год и заявил основной вычет в максимальном размере 2 млн рублей (к возврату 260 тыс. рублей), несмотря на то, что личных средств Дежнев потратил только 200 тыс. рублей. Также он может заявить вычет по ипотечным процентам.

Пример: В 2022 году Бельский Г.И. оформил ипотеку и заключил договор долевого участия на строительство квартиры, а в 2022 году он получил Акт приема-передачи квартиры. Несмотря на то, что ипотека выплачивалась с 2022 года, обратиться в налоговую инспекцию за вычетом Бельский Г.И. может только в 2022 году. Но получить вычет он сможет по всем фактически уплаченным с 2022 года процентам.

Часто складывается ситуация, когда основной вычет уже исчерпан, а сумма выплачиваемых процентов по ипотеке небольшая. Чтобы сэкономить время Вы можете не подавать документы в налоговый орган каждый календарный год, а подавать раз в несколько лет, включив в декларацию все уплаченные за эти годы проценты.

Обратиться за свидетельством можно после постановки дома на кадастровый учёт – это занимает у застройщика от нескольких месяцев до года. В общем нескоро. Я зарегистрирован в подмосковном Орехово-Зуеве, супруга – в Казани. Именно в эти города и нужно обращаться.

Неофициально работающее или нетрудоустроенное лицо получить возврат налога не может, так как не платит их. Законом дается право на получение НВ любому резиденту РФ, имеющему официальное трудоустройство, и за которого работодатель выплачивает государству ПДН (подоходный налог) в сумме 13% от его заработной платы.

То есть если вам должны вернуть 100 тысяч рублей, а зарплата составляет 50 тысяч, из которых 6,5 тысячи приходится на 13% налога, то их не будут вычитать из зарплаты, пока не вернут все 100 тысяч рублей. Это медленный способ возврата налога. Если вы хотите им воспользоваться, то вам нужно поступить так: 1.Собрать вышеуказанный пакет документов и отправить его в налоговую инспекцию с заявлением в свободной форме о желании получить налоговый вычет через работодателя.

справку 2-НДФЛ (дадут в бухгалтерии на работе);
договор купли-продажи недвижимости или выписку из ЕГРП о праве на недвижимость;
копию акта приёмки-передачи квартиры (если новостройка);
кредитный договор (при наличии кредита);
справку об уплаченных процентах по кредиту (при наличии кредита);
копии квитанций об оплате недвижимости;
копию свидетельства о браке (если покупали супруги);
письменное заявление о распределении имущественного вычета между супругами (например, квартира стоит 5 миллионов рублей — в заявлении пишите, что эта сумма делится из расчёта по 50% на каждого из супругов);
заявление на возврат денег с реквизитами банковского счёта (их легко найти в интернет-банке).

Выбрать карту, чтобы заработать проценты на остатке Калькулятор дебетовых карт Если вычет оформляется на ребёнка, то требуется такой же пакет документов + свидетельство о рождении и паспорт, если ребёнку от 14 до 18 лет. 3.Предоставить собранные документы в налоговую инспекцию по месту регистрации.

Согласно НК, на получение вычета может претендовать налогоплательщик, купивший недвижимость в кредит посредством оформления ипотеки и имеющий доходы, с суммы которых производятся отчисления в бюджет по НДФЛ в размере 13%. Возможность получить вычет имеют как граждане РФ, так и физические лица-нерезиденты, заключившие трудовой договор, согласно которому производится выплата дохода и удержание НДФЛ. Вы имеете право на получение имущественного вычета: оформляя ипотеку на покупку квартиры, комнаты, доли собственности в новострое и т.п.

При строительстве коттеджей, дач или покупке квартир, комнат их долей до 2-х миллионов рублей. Налоговый вычет по ипотеке Льгота в сумме 13% до недавнего времени предоставлялась только единожды. Если жилье обходилось меньше 2-х миллионов, то остаток неиспользованного «аннулировался».

Передавать друг другу доли от вычета в данном случае нельзя. При общей совместной стоимости вычет распределяется, но по желанию владельцев. Соответствующее заявление о распределении долей вычета нужно будет приложить к документам, которые будут подаваться в налоговую.

При этом максимальная сумма, которую можно таким образом вернуть, ограничена 13-ю процентами от стоимости жилья в 2 миллиона рублей, то есть при покупке в ипотеку более дорогой квартиры вы можете вернуть только 260 000р. – ту же сумму, что и при покупке квартиры стоимостью в 2 млн. руб. Но если квартира, купленная вами в ипотеку, стоит, например, 1 700 000руб., то и возврат налога будет считаться как 13% от именно этой суммы.

Благодаря внесенным корректировкам возврату подлежит вся причитающаяся сумма. Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту: Возмещение по ипотеке, для налогоплательщиков – льгота, позволяющая частично компенсировать плательщикам налогов расходы на покупку собственного жилого имущества.

18 Мар 2022 lawurist7 41