Возврат ндфл при покупке квартиры в ипотеку в 2022
Вычет по процентам ипотеки
Во втором случае заемщик получает компенсацию по уплаченным процентам банку. По условиям договора он ежемесячно выплачивает проценты по ипотечному кредиту. В определенный период образуется сумма уже выплаченных процентов. В соответствии с действующим законодательством, максимальная расчетная сумма по ипотечным процентам 3 млн. руб. Таким образом, с этих расходов можно вернуть не более 390 тыс. руб., то есть 13% от установленной законом максимальной суммы. Вернуть часть оплаченных процентов можно единоразово или получать выплаты каждый год.
Оба способа являются одним составляющим имущественного налогового вычета. Это означает, что заемщик может существенно сэкономить при приобретении жилья в ипотеку, воспользовавшись обоими способами. Максимальная сумма, подлежащая возврату, составит 650 тыс. руб. (260 тыс. руб. + 390 тыс. руб.).
Все о том, как получить возврат НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку
В 2022 году вступили в силу изменения в законодательстве. Теперь у граждан при приобретении недвижимости появилась возможность вернуть себе часть подоходной государственной пошлины. Делать выплаты по-прежнему необходимо. Речь идет лишь о последующем переводе денег. Более того, изменения коснулись лишь тех, кто соблюдает указанные в законодательстве условия и относится к определенной группе. Если разобраться в этой системе, она окажется довольно простой и эффективной. Пошлина составляет 13% от сделки. Чтобы ее получить обратно, нужно обратиться в Инспекцию, заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ и предоставить стандартный пакет документов. Чтобы вернуть налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку, потребуется более трех месяцев. Расскажем обо всем по порядку. Все основные положения изложены в статье 220 НК РФ, вступившей в силу в 2022 году. В ней также приводятся все случаи, в которых эти правила работают.
Семейная пара приобрела жилье стоимостью 6 000 000 в 2022 году. Оба члена семьи работают и платят налоги. Отчисление за сделку составит: (6 000 000/2) х 13 % = 357 500. Каждый получит по 260 000. Супруг зарабатывает по 50 000 в месяц. Размер подоходного налога за год — 78 000. В 2022 он подал декларацию в государственные органы. Разовый перевод за один год составила 78 000, то есть столько же, сколько заплатил за расчетный период. Считаем остаток: 260 000 — 78 000 = 182 000 рублей. Предположим, что молодому человеку повысили оклад, и за следующий год налог составил 85 000. Именно столько составит размер компенсации в 2022 году. При этом осталось еще 182 000 — 85 000 = 97 000 рублей.
Льготы по подоходному налогу
- налоговым агентом (как правило это организация от которой гражданин получил свой доход (например, по договору подряда) и которая высчитывает с него подоходный налог);
- налоговой инспекцией (в случае, если гражданин сам обязан подавать налоговую декларацию).
Документы, подтверждающие расходы на строительство или приобретение жилья, погашение кредитов, займов должны содержать информацию о фамилии, имени, отчестве гражданина, сумме и дате оплаты, назначении платежа, если такие требования предусмотрены законодательством, регулирующим порядок оформления указанных документов. В случае, если документы не содержат указанных реквизитов, к ним прилагается справка получателя платежа, скрепленная печатью, содержащая недостающую информацию.
Налоговый вычет при покупке квартиры
Налоговый кодекс Российской Федерации в части ст.220 регламентирует возникновение права, условия и порядок получения таких льгот, как налоговый вычет при продаже и покупке квартиры. Учитывая это, продать квартиру после получения налогового вычета разрешается владельцу в любой момент, не дожидаясь использования льготы на приобретение этого жилья в полном объеме.
Получить налоговый вычет с покупки жилья в новостройке может гражданин РФ в аналогичном порядке и согласно условиям получения этой компенсации, на сделку с вторичным жильем. Единственным аспектом этого процесса может стать то, что Ваш дом ещё не достроили и недвижимость не зарегистрирована, в таком случае нужно предоставить в органы ФНС акт приема-передачи объекта от застройщика владельцу, который подтверждает Ваше право собственности на это жилье.
Подробнее читайте в статье «Налоговый вычет если дом ещё не сдан»
Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку в 2022 году
В январе 2022 года Российская газета написала, что по данным ФНС в России растет доля россиян, которые воспользовались налоговым вычетом за приобретение недвижимости, в том числе и в ипотеку. За 7 месяцев 2022 года это сделали 2,8 млн. человек. Но это далеко не все граждане, кто имеет право на льготу. Причины такого положения дел разные:
Важно! Средства материнского капитала, субсидии молодым семьям, военным и прочие бюджетные дотации не участвуют в расчете суммы возврата налога. Также не должны входить в вычет средства, полученные от работодателя и родственников, которые по закону относятся к взаимозависимым людям.
Взял новостройку в ипотеку
Право на вычет появляется только в том году, когда подписывают акт приема-передачи квартиры. Даже если право собственности в Росреестре еще не зарегистрировано, но есть акт, в этом году можно заявлять вычет и возвращать НДФЛ. Раньше нельзя, даже если вы исправно вносите платежи три года. И даже если вы сразу оплатили всю сумму и ждете, когда сдадут дом.
Остаток долга по ипотеке вы тоже не считаете. Вам важна та сумма, которая указана в договоре купли-продажи и платежных документах. В том числе в тех, по которым банк погашал часть стоимости квартиры от вашего имени кредитными деньгами. Все это заявляете к вычету.
Возврат подоходного налога с покупки квартиры в 2022 году
- 2 000 000 рублей. Это основной вычет, без учета уплаченных процентов (при покупке в ипотеку). На практике это означает, что, например, если Вы купили квартиру за 2 500 000, налоговая предоставит Вам вычет только с 2 000 000, так как это максимальный размер. Итого вернуть можно максимум 260 000 рублей (то есть 13 % от 2 млн. рублей).
А если Вы приобрели жилье, допустим, за 1 500 000, тогда по нему Вы сможете вернуть 13 % = 195 000 рублей. И в будущем, при покупке новой квартиры, можно будет заявить к вычету еще 500 000, то есть вернуть дополнительно 65 000 рублей.
Есть некоторые исключения из правила – при возникновении права собственности до 2022 года. - 3 000 000 рублей. Это процентный вычет, то есть уплаченные проценты по ипотеке. В отличие от основного вычета, процентный предоставляется только по одному объекту жилой недвижимости. Например, Вы купили квартиру и погасили ипотеку, заплатив банку всего 1 000 000 процентов, по декларации можно вернуть 130 000 (то есть 13 %). В будущем, если Вы еще приобретете иное жилье в ипотеку, по процентам по нему уже нельзя будет снова заявлять вычет (оставшиеся от 3 млн. — 1 млн. = 2 млн. рублей). Процентный вычет предоставляется всегда только по одному объекту.
Подробнее о вычете при покупке квартиры в ипотеку.
В частности, обратите внимание на пункт 5 справки 2-ндфл «Сумма налога удержанная». За конкретный год, то есть за тот год, за который заполняется декларация, можно вернуть налог не более чем «Сумма налога удержанная» из справки.
А если, к примеру, Вам полагается всего к возврату 130 000 (то есть Вы купили комнату за 1 млн. рублей), а в справке 2-ндфл в данном пункте, например, 45 000, вернуть Вы сможете за год только 45 тыс. рублей, остаток (85 тыс. руб.) перейдет на следующий год (годы).
Оформление возврата 13 процентов с покупки квартиры в 2022 году
Если гражданин купил жильё, но по личным причинам не обратился в налоговую инспекцию на следующий год, он не теряет своих прав и может подать данные позднее. Так, в 2022 году можно вернуть налоги за 2022, 2022 и 2022 года.
Приобрести квартиру или дом в современных условиях довольно сложно. Далеко не все граждане могут позволить себе такую покупку. Именно поэтому не все люди знают, что можно оформить возврат 13 процентов с покупки квартиры и получить неплохую сумму. Процедура такого налогового вычета довольно проста, но есть некоторые нюансы в оформлении документов.
Имущественный вычет за купленную квартиру по ипотеке — расчеты, максимальная сумма и оформление
Пример №2 : В сентябре 2022 года супруги Дмитрий и Оксана купили квартиру в ипотеку за 3 млн руб., из которых 2 млн – ипотечные. Оформили в собственность Дмитрия. НО только в 2022 году узнали про вычеты и сразу решили заняться их возвратом. Оба официально работают, с их зарплат удерживают НДФЛ. Хоть квартира оформлена только на Дмитрия, оба супруга могут получить оба вычета за свою половину.
В 2022 году после подачи документов на ипотечный вычет Виталию вернули не весь его НДФЛ за 2022 год (60 тыс.руб.), а только 13 тыс. (ипотечный вычет за 2022 год) + 12,2 тыс. (переходящий остаток ипотечного вычета за предыдущие четыре года) = 25,2 тыс.руб. Разница в 60 тыс. – 25,5 тыс. = 34,8 тыс.руб. переходит на следующий год.
Документы на налоговый вычет при покупке квартиры в 2022 — 2022 годах
Во-вторых, он вправе возместить часть уплаченного налога, используя вычет на погашение процентов по ипотеке, в размере 85 800 руб. (280 800 – 195 000), а остаток в 39 200 руб. (125 000 – 85 800) он сможет возместить в 2022 году.
2. 3 млн руб. на погашение процентов по ипотеке, в случае если жилье приобреталось с привлечением кредитных средств. В данном случае вы можете дополнительно рассчитывать на получение до 390 000 руб. (3 000 000 × 13% = 390 000). Но использовать такой вычет можно будет только по одному объекту жилья.
Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку
- право собственности на купленное готовое жилое помещение было зарегистрировано;
- был подписан акт приёма-передачи при приобретении строящегося жилья;
- было получено на руки свидетельства о праве собственности на жилой дом в случае покупки земельного надела или его доли для индивидуального жилищного строительства.
- если жильё приобреталось за счёт бюджетных денег, средств из материнского капитала или денег, которые перечислил работодатель из своей прибыли;
- если дом или квартира были куплены у взаимозависимого к плательщику НДФЛ человека. К таким людям относят одного из супругов, родных или неполнородных братьев или сестёр, родителей или детей, под эту категорию попадают опекуны, усыновители, попечители и усыновлённые.
Налоговый вычет при покупке квартиры 2022
Первый вариант предполагает обращение заявителя в ИФНС по окончании года приобретения права на жилье, с предоставлением декларации 3-НДФЛ и пакетом документов, подтверждающих приобретение жилья/возведение дома за собственные средства или с привлечением кредита банка. ИФНС, после проведения необходимой проверки, одобряет выплату возмещения и перечисляет полагающуюся сумму (в пределах удержанного НДФЛ за год) на счет заявителя. Если суммы удержанного за год налога недостаточно для покрытия расходов, на следующий год заявителю придется вновь подать в ИФНС документы на вычет, и так до тех пор, пока вся полагающаяся сумма возмещения не будет исчерпана.
Возврат НДФЛ у работодателя принципиально отличается от возмещения затрат через налоговую инспекцию: работодатель, приняв доказательства расходов по покупке недвижимости (подтверждающие документы предварительно также подаются в ИФНС для получения соответствующего уведомления с суммой вычета), перестает высчитывать НДФЛ с зарплаты, увеличивая тем самым ежемесячный доход работника на 13%. При возврате налога через работодателя ждать окончания года, в котором приобретено право на жилье, не нужно. Вычет применяется с начала года, независимо от того, в каком месяце работник обратился за ним к работодателю (письмо Минфина РФ № 03-04-06/15201 от 16.03.2022).
Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку
Не стоит откладывать подачу декларации. Можно найти компромисс и при нехватке свободного времени – подать заявление через портал госуслуг, оформить доверенность на подачу документов, передать льготу супругу.
Для людей, сильно потратившихся на приобретение жилья, возможно даже оформивших серьезную ипотеку, особенно актуален вопрос поиска дополнительных средств. Столь необходимой в трудный момент материальной поддержкой выступит право на налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку, доступное гражданину, исправно платящему налоги в государственную казну. Какие изменения коснулись сферы налоговых возвратов в 2022 году, когда можно получить деньги, как действовать пенсионерам – на эти и другие вопросы ответит данная статья.
Налоговый вычет при покупке квартиры
Имущественный налоговый вычет предоставляется при приобретении или новом строительстве недвижимости. Нельзя получить имущественный налоговый вычет на квартиру, полученную в порядке приватизации, поскольку отсутствуют документально подтвержденные расходы по ее приобретению.
Под понятием налоговый вычет за квартиру согласно законам РФ, в сфере налогообложения, подразумевается государственная льгота, предоставляемая гражданину и налоговому резиденту России при приобретении квартиры.
Как вернуть проценты по ипотеке через налоговую: пошаговая инструкция
При регистрации нужно указать персональные данные налогоплательщика (номер и серию паспорта, ИНН, адрес регистрации, СНИЛС). Возможность подать заявку вместе в заполненной формой декларации будет доступна только после проверки администрацией достоверности введенных данных.
Кроме стандартного списка документов, сотрудники налоговой инспекции могут потребовать дополнительные бумаги. Допустим, во время действия кредитного договора банк был признан банкротом и реструктуризирован. Таким образом, ипотечный договор переходит в собственность другого Кредитора, а значит, необходимо предоставить данные о переуступке договора другому банку.
Возврат налога при покупке квартиры в 2022 году
Еще один способ — с помощью работодателя. Для этого самостоятельно подается заявление на возврат налога, после его рассмотрения и принятия положительного решения, налоговая предоставит уведомление в бухгалтерию по месту работы заявителя.
само приобретение квартиры или комнаты;приобретение в строящемся доме, который на данный момент не эксплуатируется, прав на долю или квартиру;услуги или работа по строительству, отделке и достройки;подведение на жилой объект коммуникаций, а именно электро-, газо-, водоснабжения;покупка отделочных и комплектующих материалов;проектирование сметной финансовой документации на использование отделочных работ.
06 Окт 2020 lawurist7 256